• 重庆破获1.18亿特大虚开增值税专用发票案

  •   日前,重庆市沙坪坝区警方、国税机关联合破获一起涉案金额达1.18亿元的部督特大虚开增值税专用发票案,挽回国家税款损失1900余万元。2名主要犯罪嫌疑人已被批准逮捕。

      职业团伙:聘假员工做假生意


      据沙区警方负责人王浦介绍,此次案件犯罪团伙呈现出职业化的特点,通过一定手段伪造出做生意的假象,专门进行虚开增值税发票。

      今年1月初,沙区国税局在日常检查工作中发现沙区某公司的生产规模与其产值严重不符,即通知该公司法人王某到税务局核实情况。王某未前往税务局,反而潜逃外地。之后,国税机关向公安机关移交了案件线索。

      警方调查发现,该公司生产场地只是租用的一个农家小院,里面没有任何生产设备。警方走访小院房主和以前在此上班的工人得知,该公司只聘请了不到10名60岁左右的老年妇女进行手工梳理毛发作业。王某每月只去一两次,而且对工人根本不进行管理。每月税务工作人员检查的时候,王某临时让厂里工人到周围农村雇佣当地的老年妇女冒充工人,应付检查。

      税务机关提供的该公司的账目反映出该公司每月生产和销售额应该在400万元左右,但实地调查该公司根本不具备此产销能力。该公司在此情况下开具了票面金额1.18亿元,税款1900余万元的增值税专用发票。

      根据调查,警方判断出王某的公司是一个通过虚构农副产品收购而获取进项税抵扣发票后,虚开增值税专用发票收取开票点子费谋取利益的开票公司。王某等人可能是一个职业虚开增值税发票的犯罪团伙。
      跨省调查:银行卡转账骗税检

      沙区警方和国税部门立即成立联合专案组,全力侦办该案。为收集王某的犯罪证据,专案组多次到安徽省某县王某的老家秘密开展调查工作。

      调查发现,王某收购了大量的身份证复印件,并用收购来的身份证办理了大量银行卡,然后向这些银行卡内转入数量不等的资金,以获取支付凭证应付税务检查,形成向农户支付购买毛发货款的假象。最终所有资金都流到了王某及其关系人的账户上。调查还发现该公司根本没有向农户购买农副产品。

      在整个犯罪过程中不仅有法人王某,其兄王某某也在转移资金、收购农户身份资料等方面进行了大量犯罪活动。

      专案组确定王某、王某某等人涉嫌虚开增值税专用发票犯罪,涉案金额数巨大,决定对其实施抓捕。

      跟踪抓捕:过程就像谍战片

      在抓捕王某和王某某的过程中,警方通过情报信息系统的轨迹综合研判,发现王某在安徽老家有多个藏身地点,警方立即赶赴安徽某县。

      警方负责人告诉记者:“我们没有直接前往该县,而是坐飞机到另一个地方再换乘车前往。”但王某反侦察意识极强,并且通过非正常渠道得知自己已被列为网上逃犯,重庆警方已派员对其实施抓捕。王某有意躲避侦察,断绝了与所有亲朋好友的联系,不断变换居住地,“一晚上就换了3个地方”。短短50多天,王某换了10余处住所。该负责人形容:“抓捕过程就像谍战片。”

      专案组对王某心态和行踪进行了分析,断定王某要与其哥哥王某某联系,有针对性地制定了欲擒故纵的策略。一方面,将部分警力撤回重庆,散出风声以麻痹相关人员;另一方面,派遣精干警力秘密赴安徽某县实施秘密侦控,及时收集最新的行踪动态。

      经过50多天的艰苦工作,6月19日,专案民警对王某某跟踪守候两昼夜,发现王某与王某某有秘密接触,并在安徽某县内一举将正准备商量如何逃跑的王某和王某某抓获。

      警方负责人透露,该案件正在公安部直接指挥下进一步调查,下一步公安机关将对受票单位进行查处。

      案件相关:

      虚开增值税专用发票用以骗取出口退税、抵扣税款,是全国重点打击的危害税收征管的违法犯罪行为。根据《刑法》第205条,视情况判处徒刑,最高可判无期徒刑。

      沙区国税局负责人向记者解释说:“虚开增值税发票,不仅对国家财政收入造成极严重的破坏,还破坏了对其他纳税人的公平。”

      沙区警方负责人王浦表示,重庆公安部今年开展的专项行动中,打击发票犯罪尤其受重视。

  • 2013/8/5 21:17:31